关于西林县2025年财政预算收支调整情况报告

为做好全年财政工作，准确把握当前面临的收支形势、政策形势和工作形势，确保我县各项事业健康发展，根据1-10月财政收支工作完成情况，按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求，需要对年度预算支出指标进行调整，以提高预算支出的执行率，更好地发挥资金的使用效益。

本次调整预算涉及公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算四个方面。将调整方案有关情况说明如下：

第一部分：一般公共预算

一、全县组织财政收入调整情况

今年2月19日，我县第十三届人民代表大会第五次会议审查通过了全县组织财政收入完成54700万元，与上年度持平。截止2025年10月31日，财政收入累计完成26694万元，完成年初预算48.8%。

今年以来，受房地产经济低迷影响，房地产企业欠税数额多、追缴难度大，欠税清缴工作完成效果不佳，大规模基建项目少，预计年内开工建设的兴广高速路西林段未能正式开动，同时上年度一次性大额非税收入基数大，依靠今年挖掘出的收入难以持平，导致全年财政收入同比下降明显，预计无法按年初预算收入目标数完成，因此本次调整财政收入全年预计完成数调减，全年财政组织收入预计完成30500万元，较年初预算数调减24200万元，下降44.24%，较上年全年数减收24165万元，下降44.21%。其中：全口径税收收入和非税收入完成情况调整如下：

（一）全口径税收收入全年收入数调整为21600万元，同比年初预算数38035万元调减16435万元，下降43.21%；较上年全年完成数22368万元减收768万元，下降3.43%。

（二）非税收入全年收入数调整为8900万元，同年初预算数16665万元调减7765万元，下降46.59%，较上年全年完成数32297万元减收23397万元，下降72.44%（详见附件1）。

二、预算调整总收支情况

本次预算调整草案中，2025年财政预算总收入265129万元，比年初预算244139万元增加20990万元；财政预算总支出265129万元，比年初预算244139万元增加20990万元；年度财政收支平衡（详见附件中附表2）。

（一）收入调整方面

根据地方财政收入、自治区下达的转移支付补助及相关情况测算，2025年县财政预算调整增加收入20990万元中，包含以下几个方面：一是一般公共预算收入减少15949万元；二是上级补助收入增加34656万元，其中财力转移支付补助9012万元，专项补助25644万元；三是根据2024年总决算最终定稿，上年结余数较年初预算减少826万元；五是调入资金增加3109万元（详见附件2、3）。

（二）支出调整方面

根据上级的相关政策要求及工作安排，围绕县委、县人民政府的中心工作，2025年县财政预算调整增加支出20990万元，主要调增一般公共预算支出数19341万元，到期债务还本支出38万元，调出资金1661万元。其中一般公共预算上支出调整情况如下：

一般公共服务支出减支3749万元，国防支出增支7万元，公共安全支出增支35万元，教育支出增支1786万元，科学技术支出增支151万元，文化旅游体育与传媒支出增支573万元，社会保障和就业支出增支4881万元，卫生健康支出增支535万元，节能环保支出增支80万元，城乡社区支出增支679万元，农林水支出增支13422万元，交通运输支出增支165万元，资源勘探信息等支出增支1475万元，商业服务业等支出增支275万元，自然资源海洋气象等支出增支990万元，住房保障支出增支93万元，灾害防治及应急管理支出9万元，动用预备费2100万元，债务付息支出增支35万元（详见附件2、3）。

（三）年初预备费安排方面

我县2025年年初预算安排预备费2100万元，全年动用完毕，安排16个项目，按使用功能科目分类：一般公共服务支出安排45万元，教育支出安排180万元，文化旅游体育与传媒支出安排3万元，社会保障和就业支出安排47万元，节能环保支出安排80万元，城乡社区支出安排60万元，农林水支出安排862万元，资源勘探信息等支出安排599万元，自然资源海洋气象等支出安排224万元（详见附件9）。

（四）“三公”经费调整方面

年初预算安排“三公”经费总支出1025万元，根据截止8月31日支出情况，为正确反映“三公”经费支出，本次在总支出不变的情况下，对各细项支出进行调整。其中：因公出国（境）费支出0万元，与年初预算保持一致；公务用车购置费支出140万元，较年初预算调减29万元；公务用车运行费支出685万元，较年初预算增加117万元；公务接待费支出200万元，较年初预算调减88万元（详见附件5）。

    第二部分：政府性基金预算

根据政府性基金的特有性质，政府性基金属于特定用途资金，各项基金收入必须要安排相应支出，因上级年中追加专项补助以及上年结余资金变化都要相应调整预算。本次预算调整草案中，2025年政府性基金预算总收入75491万元，比年初预算15132万元增收60359万元；政府性基金预算总支出75491万元，比年初预算15132万元增支60359万元，年度财政收支平衡（详见附件6）。

一、收入方面

本次政府性基金总收入调增收入60359万元，主要包括以下几个方面：

一是地方政府性基金收入8017万元，较年初预算增收2771万元。其中：国有土地使用权出让收入调整为6880万元，较年初预算增收4380万元；专项债券对应项目专项收入调整为657万元，较年初预算数减收1609万元。

二是政府性基金转移收入5289万元，较年初预算增加3719万元。

三是根据2024年总决算最终定稿，上年结余数较年初预算增加25万元。

    四是从一般公共预算调入1611万元用于弥补自求平衡专项债券付息及发行费支出。

五是新增地方政府专项债务转贷收入52233万元。

二、支出方面

本次政府性基金总支出调增支出60359万元，主要包括以下几个方面：

一是政府性基金线上支出增支10225万元。包含1.文化旅游体育与传媒支出增支3万元；2.城乡社区支出增支5335万元；3.农林水支出增支3188万元；4.资源勘探工业信息等支出增支140万元；5.其他支出增支1988万元；6.债务付息支出增支614万元；7.债务发行费用支出减支1061万元。

二是政府性基金上解支出新增505万元。

三是从新增土地出让收入调出3194万元到一般公共预算统筹使用。

四是新增债务还本支出46435万元。

第三部分：国有资本经营预算

根据水务公司、西投集团、福林融资担保公司、林投公司全年的收入预计，对国有资本经营预算进行调整（详见附件10、11）。

一、收入方面

预计全年国有资本经营预算收入60万元，较年初预算的145万元调减85万元，下降58.62%。其中水务公司预计上缴收入30万元，较年初预算调减50万元；西投集团预计上缴收入30万元，与年初预算一致；林投公司和福林融资担保公司预计上缴0万元，较年初预算分别调减5万元和30万元。

二、支出方面

预计全年国有资本经营预算支出60万元，较年初预算145万元减支85万元，下降58.62%。其中从国有资本经营预算中调出60万元至一般公共预算，年底无结余，收支平衡。

第四部分：社保基金预算

本次社保基金预算仅针对城乡居民基本养老保险基金收支进行调整。具体调整情况如下（详见附件12）：

城乡居民社会养老保险基金总收入18837万元，较年初预算调增收入109万元。其中：当年城乡居民社会养老保险基金收入5475万元，较年初预算调增收入109万元。上年结余13362万元，与年初预算保持不变。

城乡居民基本养老保险基金总支出18837万元，较年初预算调增支出109万元。其中：当年城乡居民社会养老保险基金支出4587万元，较年初预算调增支出313万元（包括使用当年新增收入109万元，动用上年结余204万元）。

收支相抵，年末城乡居民基本养老保险基金滚存结余14250万元，较年初预算调减204万元。

以上提出的2025年4本预算收支调整方案是根据上级对我县转移支付补助情况和当年财政收入情况，我县实际财力发生变化和县委、县人民政府工作计划进行的调整，请给予审查批准。

附件：西林县2025年财政预算调整