西林县2024年预算执行情况和2025年预算报告

受西林县人民政府委托，现将我县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告提请大会审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

2024年，全县各部门深入贯彻党的二十大和党的二十届二中、三中全会精神，稳健前行，勇担使命。紧扣新发展格局的战略导向，因地制宜，培育新质生产力，为县域经济高质量发展注入强劲动力。同时，夯实基层“三保”基础，坚守民生底线，债务风险可控，积极财政政策效能彰显，管理更加科学规范，财政运行稳健有序。

第一部分：2024年预算执行情况

一、财政收入预算执行情况

（一）地方财政总收入。西林县财政总收入247007万元，同比减收52707万元，下降17.59%。其中：地方一般公共预算收入41990万元，减收2165万元，下降4.9%；上级补助收入177062万元，减收20212万元，下降10.25%；上年结余18362万元；地方政府一般债务转贷收入8461万元，减收27516万元，下降76.48%；年初动用预算稳定调节基金1083万元；年末从政府性基金预算调入一般公共预算49万元。

（二）一般公共预算收入。一般公共预算收入41990万元，同比减收2165万元，下降4.9%，完成年初预算44225万元的94.95%。其中：非税收入32298万元占地方公共财政预算收入41990万元的76.92%，高于上年同期5.91个百分点。税收收入9692万元占地方公共财政预算收入41990万元的23.08%，低于上年同期5.91个百分点。一般公共预算收入增减变动主要原因为：县王子山林场上缴非税收入国有资产处置收入17236万元，同比减收6854万元；县公安局上缴一次性罚没款10600万元，去年无此项收入，该项填补了县王子山林场非税收入缺口，促进了非税收入的增长。由于田西高速公路完工，加之建筑业、制造业及批发零售业同比上年收入减少，导致税收收入呈现下降趋势。

二、财政支出预算执行情况

（一）地方财政总支出。西林县财政总支出247007万元，同比减支52707万元，下降17.59%。其中：一般公共预算支出216899万元，减支33155万元，下降13.26%；全年上解支出2506万元，减支99万元，下降3.80%；一般债务还本支出8353万元，减支19257万元，下降69.75%；安排预算稳定调节基金49万元；年末结转结余19200万元。

（二）一般公共预算支出。一般公共预算支出216899万元，同比减支33155万元，下降13.26%；民生支出167331万元，占一般公共预算支出77.15%。一般公共预算支出下降的原因主要有两方面：一是上级补助减少20867万元，导致相应项目支出随之下降；二是一般公共预算收入减少2165万元，也使得相应项目支出有所降低。

三、预备费预算执行情况

2024年，我县年初预算安排预备费2100万元，全额动用完毕,分别为安排易地扶贫安置后续扶持产业园建设项目（西林县轻工业园）森林植被恢复费490万元，购买耕地占补指标购买耕地占补指标1510万元，被征地农民参加基本养老保险补贴资金100万元。

四、“三公”经费预算执行情况

“三公”经费支出1025万元，减支13万元，下降1.25%。其中：一是公务接待费支出145万元，减支60万元，下降29.27%。二是因公出国(境)费用0万元。三是公务用车费880万元，增支47万元，增长5.64%，其中：公务用车运行维护费675万元，增支23万元，增长3.53%，公务用车购置费205万元，增支24万元，增长13.26%。

五、政府性基金预算执行情况

（一）政府基金预算收入。西林县基金预算总收入38162万元，同比减收14058万元，下降26.92%。其中：地方政府性基金预算收入3573万元，减收10795万元，下降75.13%；上级补助7549万元，增收2818万元，增长59.56%；债务转贷收入21150万元，减收8050万元，下降27.57%；上年结余5890万元。政府性基金预算收入增减变动主要原因是本年国有土地使用权出让收入减收10832万元及债务转贷收入减收8025万元。

（二）政府基金预算支出。西林县基金预算总支出38162万元，同比减支14058万元，下降26.92%。其中：政府性基金预算支出18362万元，减支21885万元，下降54.38%；债务还本支出1525万元；置换债务支出9910万元；调出资金49万元；年末结余8316万元。政府性基金预算支出增减变动的主要原因是国有土地使用权出让收入减少，致使相应支出随之减少；债务转贷收入减少，导致相关支出也相应减少。

六、社保基金预算执行情况

社保基金上年结余29466万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金滚存结余16395万元，城乡居民基本养老保险基金结余13071万元。

社保基金收入18035万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入14155万元，城乡居民基本养老保险基金收入3880万元。

社保基金支出14231万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出10552万元，城乡居民基本养老保险基金支出3679万元。

社保基金收支结余3804万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余3603万元，城乡居民基本养老保险基金结余201万元。

社保基金滚存结余33270万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金滚存结余19998万元，城乡居民基本养老保险基金结余13272万元。社保基金收支相抵，略有结余，暂无支出缺口。

七、国有资本经营预算执行情况

2024年我县国有资本经营收入0万元，较上年全年减收98万元。

2024年我县国有资本经营支出0万元，较上年全年减支98万元。

八、预算调整情况

2024年预算执行中，受自治区下达地方政府债券资金、新增上级转移支付资金、本级盘活财政存量资金增加及当年财政收入变化等因素影响，一般公共预算、政府性基金预算的收支预算较年初预算发生了变动。为准确、及时反映本级预算调整情况，根据预算法的相关规定，于2024年9月编制《西林县2024年财政预算收支调整》，并经十三届人大常委会第十九次会议审议批准。

九、地方政府债务情况

（一）政府债务余额情况。2024年末全县政府债务余额265733万元，其中：一般债务余额179758万元，专项债务余额85950万元。

（二）新增政府债券使用情况。

1.一般债券获得情况。经自治区人民政府批准，核定转贷我县2024年地方政府一般债券1061万元，按用途划分，主要用于保障性安居工程、水利、教育、农业等领域项目支出。

2.专项债券获得情况。经自治区人民政府批准，核定转贷我县2024年地方政府专项债券19850万元，按用途划分，主要用于产业园区、疾控、教育、水利、政策性农业保险等领域项目支出。

（三）政府债务还本付息情况。全县政府债务还本额9825万元，其中一般债务还本8300万元、专项债务还本1525万元；债务付息支出8076万元，其中一般债券付息5812万元，专项债券付息2264万元；债务发行费用支出29万元，其中一般债券发行费9万元、专项债券发行费20万元。

各位代表，以上报告的2024年预算执行数均为预计执行数，最终执行结果以决算数为准。

十、落实人大决议有关情况

2024年，全县紧扣县十三届人民代表大会第四次会议目标，

积极拓展财源，科学统筹整合财政资金，重点保障项目、工程及关键领域资金需求，提高资金使用效率，确保财政稳健运行。

（一）精准发力优化支出，赋能高质量发展。

坚持“稳妥可靠、量入为出、收支平衡”的预算编制原则，不断提升预算编制质量，并优化支出结构，为县域经济高质量发展注入强劲动力。一是全力构建县域工业体系，为经济发展增添新动能。投入8675万元建设西林县轻工业园区，并投入205万元支持新增上规工业企业发展，助力工业体系逐步完善。二是着力保障重大项目资金落实，推动项目建设有序进行。投入1182万元支持“三项工程”建设，投入1648万元建设西林县城西新区水厂，确保重大项目资金到位，项目建设顺利推进。三是推进文旅融合，助力文旅产业高质量发展。投入997万元支持句町古寨项目建设，促进文旅产业融合发展，提升县域文化旅游吸引力。四是聚焦民生关切，持续加大民生支出力度。全县民生支出达到167331万元，占一般公共预算支出的八成左右，确保财政资金取之于民、用之于民，不断增进民生福祉。

（二）激活财源建设引擎，护航财政稳健航行。

一是以“抓财源促发展”为核心理念，积极争取专项债券资金，并充分利用粤桂协作资金。这些资金被精准投入产业园区建设，完善基础设施，提升园区承载力。同时，着力培育实体经济，通过政策扶持和资金引导，促进县域企业健康发展，增强市场竞争力和盈利能力，为财政收入持续增长积蓄后劲。二是在县域税源管控上，加强部门联动协作，形成齐抓共管局面。对重点税源企业进行动态监测和定期走访，及时掌握经营状况，确保税收应收尽收。同时，规范预算单位实有资金账户管理，严格监督和审计资金使用。全面清理历年财政结转结余资金，盘活存量，提高使用效率。此外，强化非税收入收缴管理，确保及时足额上缴国库，保障县域经济发展财力。三是在争取上级资金支持方面，优化争取策略，制定任务分工方案，明确部门责任。深入研究上级政策文件，准确把握资金支持方向和重点。积极与上级部门沟通对接，成功争取中央和自治区政策支持。资金用于提升项目建设能力，推动县域经济高质量发展。注重资金使用效益和项目实施效果，确保每一分钱都用在关键处，发挥最大经济社会效益。

（三）筑牢风险防范意识，守牢安全底线。

一是规范“三保”和直达资金管理。依托预算一体化平台，对资金流程进行优化，确保“三保”支出无缺口，直达资金能够精准落地。在资金分配上，重点投向民生领域，全年“三保”支出达到110165万元，直达资金也得到有效使用，切实保障民生需求。二是加大暂付款清理力度。严格控制暂付款的增量，通过有效措施进行清理，年末暂付款资金余额降至11678万元，财政暂付款控制在规定的5%范围以内，有效降低财政风险。三是完善政府债务管理制度。印发相关债务管理的制度文件，为债务的规范化管理和化解提供有力保障。通过制度建设，进一步规范政府债务的举借、使用、偿还等行为，提高债务管理的透明度和效率。四是打好化债“组合拳”。积极推进置换债券工作，通过置换债券来优化债务结构，降低债务成本。同时，加强监管力度，遏制隐性债务的增量，严守系统性风险的底线。通过这些措施，有效防范和化解政府债务风险，保障财政的稳健运行。

（四）完善体制机制建设，提升财政监督效能。

一是严肃财经纪律，积极履行会计监督职责，全面强化会计监督工作。紧跟上级部署，印发《西林县财政局关于开展2024年全县财经纪律重点问题监督检查的通知》等制度文件，明确检查重点和要求。随即成立专项检查小组，对各单位进行依法依规的细致检查。针对发现的问题，及时跟进并督促整改，确保问题得到彻底解决。同时，着手完善相关制度办法，建立长效机制，为财经纪律的严格遵守和会计信息的真实准确提供有力保障。二是坚持依法整改等原则，提高政治站位，对审计发现问题，以高度负责态度逐一整改，跟踪确认整改情况，严格落实销号制度，确保问题全部整改到位。

第二部分：2025年预算编制情况

一、预算编制的指导思想和基本原则

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，紧紧围绕地方高质量发展这个首要任务，努力构建新发展格局。坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，解放思想、创新求变、开放发展，巩固和增强经济回升向好态势。落实更加积极的财政政策，推动行业发展提质增效。加强财源建设，优化财政支出结构。用好财政政策空间，提高财政资金效益和政策效能。坚持党政机关过紧日子，严控一般性支出，严肃财经纪律，确保资金使用安全规范高效。兜牢基层“三保”底线，加强地方债务管理，增强财政可持续性，为西林经济高质量发展做出新的成绩。

基本原则：坚持过紧日子作为预算编制管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制。深入推进零基预算实施，最大限度提高财政资金使用效益。严格落实“三公”经费预算编制要求，按照有保有压原则加强相关支出的必要性、合理性审核，从严从紧控制规模。要优先保障工资、社保和政府债券还本付息等刚性支出，合理保障部门正常履职运转的必需支出，严格按照国家统一民生政策应保尽保、全面落实的要求和“尽力而为、量力而行”的原则，严格支出管理，厉行节约办一切事业，从严控制一般性支出，加强各类资金统筹整合力度，集中财力办大事。进一步强化预算绩效主体责任，将绩效管理相关要求深度融入部门预算编制管理工作，使投入更加精准、合理、科学，产出更加高效。

二、一般公共预算情况

2025年全县一般公共预算总收入244139万元，比上年初预算数212356万元增收31783元，增长14.97%。其中：当年一般公共预算收入34245万元，下降22.57%；上级补助收入149300万元，增长3.3%；上年结余数19200万元；调入资金145万元（从国有资本经营预算调入）；动用预算稳定调节基金49万元；地方政府一般债务转贷收入41200万元，为再融资还本转贷收入。

2025年全县一般公共预算总支出244139万元，同比上年初预算数212356万元增支31783万元，增长14.97%。其中：当年一般公共预算支出196033万元，下降11.42%；上解上级支出2106万元；债务还本支出46000万元。

（一）地方组织财政收入情况。2025年县级财政收入预算54700万元，较2024年完成数基本持平。全口径税收收入完成38035万元，较2024年完成数增长70.04%，非税收入完成16665万元，较2024年完成数下降48.4%。其中：一般公共预算收入完成34245万元，较2024年完成数下降18.44%；一般公共预算收入中税收收入完成17580万元，占一般公共预算收入的51.34%。

（二）一般公共预算支出情况。2025年财政一般公共预算支出196033万元，其中：人员经费预算99557万元，单位基本运转支出4087万元，上年结转专款支出19200万元，2025年上级专项支出53096万元，预备费安排2100万元，地方项目支出17993万元，优先用于保障“三保”、到期债券付息及“三保”外刚性支出。  

（三）总预备费安排情况。我县一般公共预算安排预备费2100万元（按不低于一般公共预算支出的1%计提）。用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

三、政府性基金预算情况

2025年西林县政府性基金总收入预算15132万元，比上年预算数减收13990万元，下降48.04%。其中，当年政府性基金收入预算5246万元，下降70.4%（包括土地出让收入2500万元、城市基础设施配套费收入100万元、污水处理费收入380万元，专项债券对应项目专项收入2266万元）；上级补助收入1570万元，下降63.43%；上年结余收入8316万元。

2025年西林县政府性基金总支出预算15132万元，比上年预算数减支13990万元，下降48.04%。其中，政府性基金支出15132万元，下降45.08%；到期专项债券债务还本支出0万元。

收支相抵，年终无结余，当年政府性基金收支平衡。

四、国有资本经营预算情况

2025年西林县国有资本经营预算总收入预算145万元，较上年初预算增收19万元，增长15.08%。

2025年西林县国有资本经营预算总支出145万元，当年预算不安排国有资本经营预算支出，将收入145万元全部调入一般公共预算，收支相抵，年终无结余，当年国有资本经营预算收支平衡。

五、社会保险基金预算情况

2025年全县社会保险基金预算收入共20275万元，较上年预计执行数增长12.42%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入5365万元，增长38.27%；机关事业单位基本养老保险基金收入14910万元，增长5.33%。

2025年全县社会保险基金预算支出合计19668万元，较上年预计执行数增长9.82%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出4274万元，增长16.17%；机关事业单位基本养老保险基金支出11120万元，增长5.38%。

收支相抵，全县社会保险基金预算当年收支结余4881万元，上年结余33270万元，2025年末滚存结余38151万元。

六、2025年财政运行重点工作

2025年，财政部门将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面贯彻落实习近平经济思想，围绕上级和县党委、政府的决策部署，以“稳大局、应变局、开新局”为重要抓手，落实更加积极的财政政策，加强资金、资源、资产统筹，鼓足干劲、乘势而上，在攻坚克难中发展壮大，全力推动我县经济运行平稳向好发展。

（一）在财源建设上发力，科学生财聚财。一是聚焦实体经济，狠抓提质增效。精准落实各项结构性减税降费政策，充分释放政策支持发展红利，全面减轻企业负担，释放市场活力。持续深化“放管服”改革优化营商环境，激发市场活力，增强发展内生动力，提高市场效率。二是聚焦财政收入，狠抓统筹推进。优化加强财源建设各项工作措施，做优园区经济，调动各部门生财聚财的积极性，加大培育引进及扶持重点税源企业力度，积极协调企业落户和纳税创税，做到齐心协力“打硬仗”,精准发力“解难题”，形成统筹谋划抓收入、协调推进抓落实的新格局。三是聚焦综合财力，狠抓精准发力。充分发挥综合治税在强化税收征管、规范税收秩序等方面的积极作用，对重点工程、重点税源、重点税种做到有人跟踪，有人服务。对零散税收做到查漏补缺，确保颗粒归仓。加强国土出让收入分析研判，加大对国有土地统一收储和出让力度，细化土地出让收支预算编制,严格土地出让支出预算执行。在存量资产清理方面下狠功夫，盘活闲置资产资源，多渠道开辟收入来源。积极向上汇报，争取上级财政加大转移支付力度、资金调度。四是聚焦政策投向，多方协助推进。强化多部门高效沟通协调机制，提高政治敏感性，吃深吃透上级政策投向，加大力度争取上级超长期特别国债、新增一般或专项债券资金额度。

（二）在支出管理上优化，科学统筹资源。一是坚持系统观念，树牢“大财政”理念，做好“大统筹”文章，集中力量办大事、办成事。加强各类资金统筹整合力度，对可通过政府性基金预算安排或者吸引外来资本投入的项目，一般公共预算不予安排或减少安排。二是坚持节俭观念，做到“小钱小气、大钱大方”，把“艰苦奋斗、勤俭节约”作为支出管理的长期方针，坚持党政机关过“紧日子”，把牢预算管理、资金支出、资产配置、政府采购等关口，持续推进预算绩效管理，做到“花钱必问效、无效必问责”。从严控制一般性支出，坚持把保“三保”放在财政支出的优先位置，强化“三公”经费预算管理，把更多资源腾出来用于保民生、防风险、促发展。三是坚持改革观念，打破传统财政直接投入的固化思维，用好各种政策工具，强化财税政策与就业、产业、投资、消费、金融、区域发展等政策的有机衔接，更多采用贷款贴息、风险补偿、引导基金等财政金融联动工具参与投资，逐步减少财政直投比重，推动有效市场和有为政府更好结合，最大限度提升政策调控实效。

（三）在民生保障上加力，科学提升优化。坚持尽力而为、量力而行、久久为功，以兜底线保基本为主，夯实民生投入保障基础。坚持加力与增效并举，以落实适度加力、提质增效的积极财政政策为主线，将财政性资金统筹用好、用早、用巧，全面发挥财政政策效能。安排教育支出46274万元，落实城乡教育各阶段经费补助，保障学生资助、做好义务教育薄改等方面，办好人民满意的教育。安排社会保障和就业支出23277万元，加强兜底线、基础性、普惠性民生投入，做好特殊困难群众兜底保障，支持做好高校毕业生、农民工、脱贫人口等重点群体就业创业。安排卫生健康支出14777万元，持续深化医药卫生体制改革，健全多层次医疗保障体系，强化基本医保、大病保险、医疗救助三重保障功能。安排城乡社区支出4081万元，扎实推进基本公共服务均等化，逐步缩小城乡差距。安排农林水支出42947万元，全面推进乡村振兴，支持巩固拓展脱贫攻坚成果，努力提升农业发展质量效益，建设宜居宜业和美乡村。

（四）在风险防控上强化，科学预防化解。 一是提升财政管理水平。扎实做好财政运行监测分析，强化风险研判，加强预算绩效管理，完善预算执行动态监控机制，对国库集中支付、单位实有资金和转移支付资金的全覆盖，确保财政资金到哪里，财政管理跟进到哪里，促进财政资金规范高效安全使用，确保财政平稳运行。二是加强政府债务管理。建立健全系统化解债务体制机制，持续优化债务结构，切实防范化解债务风险，将债务利息纳入预算，积极争取到期政府债务再融资资金。加强对国有企事业单位债务管理、对融资平台公司治理，严禁新增隐性债务，统筹防范国有企业债务风险。三是加力遏制并消化财政暂付款。切实履行暂付款管理的主体责任，统筹安排财力消化存量暂付款，千方百计压降暂付款规模，科学合理安排预算支出，防止暂付款规模反弹，狠抓暂付款消化。四是加大财会监督力度。构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、社会力量参与监督的财会“大监督”体系。聚焦重点领域的财经纪律问题开展专项检查，持续推动财会监督与纪检监察、巡视巡察、审计等监督有机贯通、相互协调，强化发现问题的追责问责与结果运用，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

（五）在素质能力上提升，科学打造队伍。一是坚持以政领财，强化政治机关建设。毫不动摇坚持和加强党的全面领导，牢记财政部门是执行部门、服务部门，在财政服务党委、政府当家理财的具体行动中捍卫“两个确立”、做到“两个维护”。二是突出从严从紧，落实全面从严治党责任。强化对党风廉政建设和反腐败斗争的集中统一领导，坚持一体推进不敢腐、不能腐、不想腐，引导财政党员干部守纪律、守规矩、守底线。三是打造高素质专业化的财政干部人才队伍。加强财政干部专业能力和综合知识培训，进一步提升财政干部的理论水平、政治能力、专业本领和综合素质，使财政干部队伍更好的服务推动经济高质量发展。

各位代表，让我们更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在党委、政府的坚强领导下，锚定目标埋头苦干、奋发有为狠抓落实，在推动西林高质量发展中彰显财政担当，为奋力谱写中国式现代化西林篇章添砖加瓦、增光添彩！