西林县人民政府关于2024年财政预算收支调整情况报告

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，报告2024年财政预算收支调整情况，请予审议。

为做好全年财政工作，准确把握当前面临的收支形势、政策形势和工作形势，确保我县各项事业健康发展，根据1-9月财政收支工作完成情况，按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求，需要对年度预算支出指标进行调整，以提高预算支出的执行率，更好地发挥资金的使用效益。

本次调整预算涉及公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算及社保基金预算四个方面。现将调整方案有关情况说明如下：

第一部分：一般公共预算

一、全县组织财政收入调整情况

今年2月28日，我县第十三届人民代表大会第四次会议审查通过了全县组织财政收入完成60000万元，增长1.85%。截至2024年9月30日，财政收入累计完成43287万元，完成年初预算72.15%。

今年以来，虽然我县非税收入能够按序时完成收入，但是税收随着田西高速公路建成完工，往年田西高速公路建设拉动的税收收入大幅缩减，加上截至目前兴广高速西林段未能开工建设，县内暂无大型工程项目能够替代田西高速公路建设，全县税收收入同比下降明显，预计无法按年初预算税收目标数完成， 因此本次调整财政收入全年预计完成数调减，全年财政组织收入预计完成55600万元，较年初预算数调减4400万元，下降7.33%，较上年全年数减收3309万元，下降5.62%。其中：全口径税收收入和非税收入完成情况调整如下：

（一）全口径税收收入全年收入数调整为21550万元，同年初预算数29410万元调减7860万元，下降26.73%；较上年全年完成数27554万元减收6004万元，下降21.79%。

（二）非税收入全年收入数调整为34050 万元，同年初预算数30590万元调增3460万元，增长11.31%，较上年全年完成数31355万元增收2695万元，增长8.6%。

二、预算调整总收支情况

本次预算调整草案中，2024年财政预算总收入238451万元，比年初预算212356万元增加26095万元；财政预算总支出238451万元，比年初预算212356万元增加26095万元；年度财政收支平衡。

（一）收入调整方面

根据地方财政收入、自治区下达的转移支付补助及相关情况测算，2024年县财政预算调整增加收入26095万元中，包含以下几个方面：一是一般公共预算收入减少659万元；二是上级补助收入增加22273万元，其中财力转移支付补助1701万元，专项补助20572万元；三是政府新增一般债券资金安排项目1117万元；四是根据2023年总决算最终定稿，上年结余数较年初预算增加3375万元；五是调入资金减少10万元。

（二）支出调整方面

根据上级的相关政策要求及工作安排，围绕县委、县人民政府的中心工作，2024年县财政预算调整增加支出26095万元，主要调增一般公共预算支出数26095万元，上解支出和到期债务还本支出不调整。一般公共预算支出调整情况如下：

一般公共服务支出增支1451万元，国防支出增支3万元，公共安全支出增支28万元，教育支出增支2803万元，文化旅游体育与传媒增支40万元，社会保障和就业支出增支1640万元，卫生健康支出增支618万元，节能环保支出增支164万元，城乡社区支出增支3107万元，农林水支出增支10961万元，交通运输支出增支2083万元，资源勘探信息等支出增支675万元，商业服务业等支出增支2万元；金融支出增支484万元，自然资源海洋气象等支出增支1613万元，住房保障支出增支421万元，灾害防治及应急管理支出1600万元，动用预备费2100万元，债务付息支出增支502万元。

（三）新增一般债券资金安排情况

我县2024年新增债券（一般债券）资金共计1117万元，安排11个项目，按资金投向分：安排教育支出104万元，安排社会保障和就业支出7万元，安排农林水支出812万元，安排住房保障支出194万元。

（四）年初预备费安排方面

我县2024年年初预算安排预备费2100万元，全年动用完毕，安排3个项目，分别为购买耕地占补指标1510万元，易地扶贫安置后续扶持产业园建设项目（西林县轻工业园）森林植被恢复费490万元，被征地农民参加基本养老保险补贴资金100万元

（五）暂付款消化方面

截至2023年12月31日，全县暂付款项13994万元，为有序做好暂付款消化工作，本年计划消化以前年度暂付款2783万元，资金来源从新增上年结余资金的调整安排消化。

（六）收回存量资金安排方面

截至9月30日，我县累计收回存量资金1094万元，使用收回存量资金安排31个项目。具体安排项目科目支出如下：

一般公共服务支出增支194万元，公共安全支出增支86万元，教育支出增支20万元，城乡社区支出增支54万元，农林水支出增支121万元，交通运输支出增支20万元，资源勘探信息等支出增支341万元，金融支出增支30万元，自然资源海洋气象等支出增支113万元，住房保障支出增支110万元，灾害防治及应急管理支出5万元。

（七）三公经费调整方面

年初预算安排“三公”经费总支出1025万元，根据截至9月30日支出情况，为正确反映“三公”经费支出，本次在总支出不变的情况下，对各细项支出进行调整。其中：因公出国（境）费支出0万元，与年初预算保持一致；公务用车购置费支出205万元，较年初预算增加36万元；公务用车运行费支出680万元，较年初预算增加112万元；公务接待费支出140万元，较年初预算调减148万元。

    第二部分：政府性基金预算

根据政府性基金的特有性质，政府性基金属于特定用途资金，各项基金收入必须要安排相应支出，因上级年中追加专项补助以及上年结余资金变化都要相应调整预算。本次预算调整草案中，2024年政府性基金预算总收入50992万元，比年初预算29122万元增收21870万元；政府性基金预算总支出50992万元，比年初预算29122万元增支21870万元，年度财政收支平衡。

一、收入方面

本次政府性基金总收入调增收入21870万元，主要包括以下几个方面：

一是地方政府性基金收入17722万元，与年初预算目标数保持不变。

二是政府性基金转移收入7335万元，增加3042万元。

三是根据2023年总决算最终定稿，上年结余数较年初预算增加83万元。

四是新增地方政府专项债务转贷收入18745万元。

二、支出方面

本次政府性基金总支出调增支出21870万元，主要包括以下几个方面：

政府性基金支出增支21870万元。包含1.文化旅游体育与传媒支出增支6万元；2.城乡社区支出增支13375万元；3.农林水支出增支185万元；4.资源勘探工业信息等支出增支68万元；5.其他支出增支8236万元。

第三部分：国有资本经营预算

根据水务公司、西投集团、福林融资担保公司全年的收入预计，对国有资本经营预算进行调整。

一、收入方面

预计全年国有资本经营预算收入116万元，较年初预算的126万元调减10万元，下降7.94%。其中水务公司和西投集团预计全年可上缴国有资本经营预算收入保持不变，福林融资担保公司预计全年可上缴国有资本经营预算收入0万元，与年初预算减少10万元。

二、支出方面

预计全年国有资本经营预算支出116万元，较年初预算126万元减支10万元，下降7.94%。其中从国有资本经营预算中调出116万元至一般公共预算，年底无结余，收支平衡。

第四部分：社保基金预算

2024年全县社会保险基金预算收入年初预算17639万元，本次拟调增收入211万元，调增后社会保险基金预算收入17850万元。其中：

1.城乡居民社会养老保险基金收入年初预算4428万元，本次拟调减收入628万元，调整后城乡居民社会养老保险基金收入3800万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金收入年初预算13211万元，本次拟调增收入839万元，调整后机关事业单位基本养老保险基金收入14050万元。

2024年全县社会保险基金预算支出年初预算13597万元，本次拟调增支出630万元，调增后社会保险基金预算支出14227万元。其中：

1.城乡居民基本养老保险基金支出年初预算3246万元，本次拟调增支出441万元，调整后城乡居民社会养老保险基金支出3687万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金支出年初预算10351万元，本次拟调增支出189万元，调整后机关事业单位基本养老保险基金支出10540万元。

收支相抵，全县社会保险基金预算当年收支结余3624万元，上年结余29466万元，2024年末滚存结余33090万元。

以上提出的2024年预算收支调整方案是根据上级对我县转移支付补助情况和当年财政收入情况，我县实际财力发生变化和县委、县人民政府工作计划进行的调整，请给予审查批准。

附件：西林县2024年财政预算调整