西林县2023年财政预算收支调整情况报告

为做好全年财政工作，准确把握当前面临的收支形势、政策形势和工作形势，确保我县各项事业健康发展，根据1-7月财政收支工作完成情况，按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求，需要对年度预算支出指标进行调整，以提高预算支出的执行率，更好地发挥资金的使用效益。

本次调整预算涉及公共财政预算、政府性基金预算及国有资本经营预算三个方面，社保基金预算无变动不进行调整。现将调整方案有关情况说明如下：

第一部分：一般公共预算

一、全县组织财政收入调整情况

今年1月9日，我县第十三届人民代表大会第三次会议审查通过了全县组织财政收入完成40000万元，下降13.37%。截至2023年7月31日，财政收入累计完成45390万元，完成年初预算113.48%。

虽然今年税收因田西高速公路竣工导致收入大幅下降，但是国储林二期项目成功融资，融资资金用于租用国有王子山林场的林地及收储林木，产生了大量的国有资源（资产）有偿使用收入，不仅弥补了税收短收缺口，还进一步拉动财政收入增长， 因此本次调整财政收入全年预计完成数调增，全年财政组织收入预计完成62920万元，较年初预算数调增22920万元，增长57.3%，较上年增收16991万元，增长36.8%。其中全口径税收收入和非税收入完成情况调整如下：全口径税收收入全年收入数调整为30000万元，同年初持平，较上年全年完成数减收6664万元，下降18.18%。非税收入全年收入数调整为 32,920 万元，同年初预算数10000万元调增22920万元，增长229.2%，较上年全年完成数增收23413万元，增长246.27%。

二、预算调整总收支情况

本次预算调整草案中，2023年财政预算总收入289791万元，比年初预算215392万元增加74399万元；财政预算总支出289791万元，比年初预算215392万元增加74399万元；年度财政收支平衡。

（一）收入调整方面

根据地方财政收入、自治区下达的转移支付补助及相关情况测算，2023年县财政预算调整增加收入74399万元中，包含以下几个方面：一是一般公共预算收入增加23338万元；二是上级补助收入增加44095万元，其中财力转移支付补助11267万元、专项补助32828万元；三是政府新增一般债券资金安排项目6503万元；四是根据2022年总决算最终定稿，上年结余数较年初预算增加503万元；五是调入资金减少40万元。

（二）支出调整方面

根据上级的相关政策要求及工作安排，围绕县委、县人民政府的中心工作，2023年县财政预算调整增加支出74399万元，包含以下几个方面：一是一般公共预算支出增加73429万元，其中一般公共服务支出增支4923万元，国防支出增支1万元，教育支出增支10566万元，科学技术支出增支725万元，文化旅游体育与传媒增支1007万元，社会保障和就业支出增支459万元，卫生健康支出增支1116万元，节能环保支出增支94万元，城乡社区支出增支4836万元，农林水支出增支30864万元，交通运输支出增支15868万元，资源勘探信息等支出增支971万元，金融支出增支400万元，自然资源海洋气象等支出增支3169万元，住房保障支出增支163万元，灾害防治及应急管理支出47万元，动用预备费1900万元，债务付息支出增支120万元；二是上解上级支出增加970万元。

（三）新增一般债券资金安排情况

我县2023年新增债券（一般债券）资金共计6503.25万元，安排9个项目，按资金投向分：安排教育支出2704万元，安排卫生健康支出100万元，安排城乡社区支出127.85万元，安排交通运输支出3549万元，安排住房保障支出22.4万元。

（四）年初预备费安排方面

我县2023年年初预算安排预备费1900万元，全年动用完毕，安排10个项目，分别为安排金山园区灾后重建经费10万元，宏达大棚蔬菜工程项目被征地农民养老保险补贴资金128.97万元，被征地农民参加基本养老保险补贴资金1053.6万元，城西新区水厂建设工程输水管网项目租地补偿款及协调工作经费73.94万元，西林县生活垃圾无害化处理场渗滤液处理站设备和技术改造指标预算差额126.04万元，2023年全县帮扶联系脱贫户干部职工人身意外伤害保险61.11万元，2023年农村饮水抗旱维修资金50万元，黄桂花、梁敏娇等四户房屋征拆补偿经费98万元，老电影院B地块一带黄达纯等3户房屋拆迁补偿款95.13万元，西林县城西新区余顺周等5户房屋征收补偿款203.21万元。

（五）暂付款消化方面

截至2022年12月31日，全县暂付款项22640万元，为使今年年末暂付款项不超出一般公共预算支出和政府性基金支出的5%，本年计划消化以前年度暂付款5569.84万元。

    第二部分：政府性基金预算

根据政府性基金的特有性质，政府性基金属于特定用途资金，各项基金收入必须要安排相应支出，因县级政府性基金收入变动、上级年中追加专项补助以及上年结余资金变化都要相应调整预算。本次预算调整草案中，2023年政府性基金预算总收入72611万元，比年初预算26464万元增收46147万元；政府性基金预算总支出72611万元，比年初预算26464万元增支46147万元，年度财政收支平衡。

一、收入方面

本次政府性基金总收入调增收入46147万元，主要包括以下几个方面：

一是县级政府性基金收入增收17221万元。包含1.国有土地使用权出让收入增收16830万元（主要包括福临公司计划到年底将有高速路口加油站地块、新区农贸市场地块及新区A7这三个地块预计可实现13400万元，自然资源局计划到年底可挂牌出让闲置的者夯、弄汪、马蚌财政所和西平、那佐税所及城西新区外其他可出让的土地获得的收入）；2.城市基础设施配套费收入增收300万元，专项债券对应项目专项收入增收91万元。

二是政府性基金转移收入增加15万元。

三是根据2022年总决算最终定稿，上年结余数较年初预算增加311万元。

四是新增地方政府专项债务转贷收入28600万元。

二、支出方面

本次政府性基金总支出调增支出46147万元，主要包括以下几个方面：

政府性基金支出增支46147万元。包含1.文化旅游体育与传媒支出增支4万元；2.社会保障和就业支出增支311万元；3.城乡社区支出增支17130万元；4.其他支出增支28611万元；5.债务付息支出增支50万元；6.债务发行费用支出增支41万元。 

第三部分：国有资本经营预算

根据水厂、西投集团、福林融资担保公司全年的收入预计，对国有资本经营预算进行调整。

一、收入方面

预计全年国有资本经营预算收入170万元，较年初预算的210万元调减40万元，下降19.05%。其中水厂预计全年可上缴国有资本经营预算收入110万元，较年初预算150万元调减40万元，下降26.67%。西投集团预计全年可上缴国有资本经营预算收入25万元，与年初预算持平。福林融资担保公司预计全年可上缴国有资本经营预算收入35万元，与年初预算持平。

二、支出方面

    预计全年国有资本经营预算支出170万元，较年初预算210万元减支40万元，下降19.05%。其中从国有资本经营预算中调出170万元至一般公共预算，年底无结余，收支平衡。

以上提出的2023年预算收支调整方案是根据上级对我县转移支付补助情况和当年财政收入情况，我县实际财力发生变化和县委、县人民政府工作计划进行的调整，请给予审查批准。

    附件：1.西林县2023年预算调整财政收入任务表

      2.西林县2023年公共财政预算收支平衡总表

3.西林县2023年公共财政预算收支简表

4.西林县2023年上级年中追加一般公共预算补助明细表

5.西林县2023年一般公共预算新增财力安排明细表

6.西林县2023年暂付款新增及消化计划表

7.西林县2023年新增债券（一般债券）资金安排情况表

8.西林县2023年政府性基金收支预算调整平衡总表9.西林县2023年上级年中追加政府性基金专款明细表

10.西林县2023年新增债券（专项债券）资金安排情况表

11.西林县2023年新增政府性基金收入安排项目明细表

12.西林县2023年一般公共预算预备费动支情况表

13.西林县2023年国有资本经营预算收入调整表

14.西林县2023年国有资本经营预算支出调整表