西林县人民政府关于西林县2024年上半年预算执行情况的报告

——2024年11月28日在西林县第十三届人大常委会

第十九次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，报告西林县2024年上半年预算执行情况，请予审议。

今年上半年，财政工作在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，紧紧围绕县第十三届人民代表大会第四次会议批准的财政预算，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区、全市和全县经济工作会议部署，聚焦提质增效，着力强基础补短板，落实积极的财政政策，切实保障和改善民生，全县财政运行整体平稳。

一、财政收入完成情况

（一）财政收入。1-6月,财政收入完成28809万元，减收13018万元，下降31.12%，完成年初预算60000万元的48.02%。其中：全口径税收收入完成11972万元，减收4198万元，下降25.96%；非税收入完成16837万元，减收10788万元，下降34.38%。

（二）一般公共预算收入。1-6月,一般公共预算收入22062万元，减收10788万元，同比下降32.84%。其中：非税收入16837万元占比76.32%，税收收入5225万元占比23.68%。完成目标任务44225万元的49.89%。收入变化的主要原因一是税收方面，今年上半年田西高速公路总包项目结算进度已达95%，建筑业、制造业、批发零售业同比上年均减收，三个行业的减收造成较为难以弥补的收入缺口。二是非税收入方面，完成目标主要依靠国有王子山林场缴纳储林项目产生的国有资源（资产）有偿使用收入，目前国储林项目收入大部分已经上缴，收入增长低于预期，完成预期目标压力巨大。

二、公共财政支出完成情况

（一）一般公共预算支出。1-6月，一般公共预算支出115883万元，同比减支24543万元，下降17.48%。其中：民生支出89344万元，占一般公共预算支出77.10%，同比减支23496万元，下降20.82%。一般公共预算支出增减变动主要原因为：一是本年支付2024年机关事业单位基础绩效和2023年预发绩效13058万元，同比去年同期减支8858万元。二是上年度购买西林至那佐至云南富宁公路（K40-D83段）占补指标2730万元，西平至那佐至云南富宁二级公路违法用地处罚款2670万元，西林至那佐至云南富宁公路工程计量款3440万元，本年无以上支出。三是去年支付国控林业投资有限公司注册资本金10222万元，本年同比减支8322万元。

（二）一般公共预算支出具体情况

一是一般公共服务支出12576万元，同比去年减支4882万

元，同比下降27.96%。变动主要原因：1.去年同期支出2022年预发绩效和随月基础绩效5666万元，本年同比减支3073万元。2.去年支付古障中心卫生院住院业务综合楼工程款356万元、支付2023年上划百色市对外贸易发展促进资金115万元、支付西平纪念红军活动场所工程进度款59万，本年无以上支出。

二是国防支出82万元，同比去年减支29万元，同比下降26.13%。变动主要原因：去年支付武装部国防指挥中心建设款15万，2022年大学生入伍激励金26万元，本年无以上支出。

三是公共安全支出4150万元，同比去年减支707万元，同

比下降14.56%。变动主要原因：1.上年同期支付公安局古障、马蚌派出所主体项目工程款350万元，本年无此项支出。2.上年同期支出2023年基础性绩效和2022年奖励性绩效1196万元，本年同比减支460万元。

四是教育支出24359万元，同比去年减支2103万元，同

比下降7.95%。变动主要原因：去年同期支出2022年预发绩效和随月基础绩效9263万元，本年同比减支3303万元。

五是科学技术支出1072万元，同比去年增支474万元，同

比增长79.26%。

六是文化旅游体育与传媒支出1055万元，同比去年减支32

万元，同比下降2.94%。变动主要原因：上年同期支付《西林县驮娘江文化风情旅游带规划》、《西林县城文化旅游发展中心总体规划》和《西林县万峰湖国家旅游度假区总体规划》设计费58万元，本年无以上支出。

七是社会保障和就业支出17799万元，同比去年增支3704

万元，同比增长26.28%。变动主要原因：1.本年补缴在编人员2014年-2015年职业年金1025万元，去年同期无此项支出。2.社保基数增加，导致相应支出增加。

八是卫生健康支出7215万元，同比去年减支3224万元，同

比下降30.88%。变动主要原因：1.去年补发2022年绩效和发放基础绩效2356万元，本年同比减支836万元。2.去年支付“百色2.4”疫情处置期间核酸检测费用266万元，疫情防控设备款362万元，本年无以上支出。

九是节能环保支出806万元，同比去年减支138万元，同

比下降14.62%。变动主要原因：上年支付2022年农村人居环境农村粪污集中后端处理示范项目141万元，本年无此项支出。

十是城乡社区支出3913万元，同比去年减支5801万元，同

比下降59.72%。变动主要原因：去年支付易地扶贫搬迁新区基础设施公共道路建设项目及公共服务基础设施配套项目支付服务资金5799万元，本年无此项支出。

十一是农林水支出23917万元，同比去年减支11072万元，

同比下降31.64%。变动主要原因：1.去年支付国控林业投资有限公司注册资本金10222万元，本年同比减支8322万元。2.去年支付西林县正和牧业生猪育肥场建设项1350万元，本年同比减支1200万元。3.去年支付西林县城西新区水厂建设工程款953万元，本年无此项支出。

十二是交通运输支出3287万元，同比去年减支5050万元，

同比下降60.57%。变动主要原因：去年支付西平至那佐至云南富宁二级公路违法用地处罚款2699万元、西林至那佐至云南富宁公路工程款1600万元，2023年度航线培育资金200万元，本年无以上支出。

十三是资源勘探工业信息等支出1560万元，同比去年增支

241万元，同比增长18.27%。变动主要原因：本年支付国有资产运营管理费220万元，去年无此项支出。

十四是商业服务业等支出403万元，同比去年增支342万元，

同比增长560.66%。变动主要原因：本年支付县域商业建设项目补助资金360万元，上年同期无此项支出。

十五是金融支出430万元，同比去年增支347万元，同比增

长418.07%。变动主要原因：1.本年支付2024年经费缺口资金10万元，农商行改制化险财政补贴215万元，金融监督管理总局百色监管分局行政经费补贴30万元，上年同期无以上支出。2.“桂惠贷”财政贴息175万元，同比上年同期增支92万元，

十六是自然资源海洋气象等支出2318万元，同比去年减支

1920万元，同比下降45.30%。变动主要原因：上年同期支付购买西林至那佐至云南富宁公路（K40-D83段）占补指标2730万元，本年无此项支出。

十七是住房保障支出2762万元，同比去年增支1136万元，

同比增长69.86%。变动主要原因：与去年相比公积金基数增加，增支1136万元。

十八是粮油物资储备支出438万元，同比去年增支188万元，

同比增长75.20%。变动主要原因：1.本年支付西林县那托油茶农民合作社2021年度油茶新造林补助资金43万元，去年同期无此项支出。2.与去年相比社保基数增加，导致相应支出增加。

十九是灾害防治及应急管理支出1920万元，同比去年增支

342万元，同比增长21.67%。变动主要原因：本年支西林县地质灾害综合防治项目工程预付款337万元，地灾综合防治勘察设计费110万元，上年同期无以上支出。

二十是债务付息支出5812万元，同比去年增支3636万元，

同比增长167.10%。

二十一是债务发行费用支出9万元，同比去年增支5万元，

同比增长125.00%。

三、政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金收入。上半年政府性基金收入1906万元，减收7783万元，同比下降80.33%。其中：1.国有土地使用权出让收入1295万元，减收8041万元，同比下降86.13%。2.城市基础设施配套费收入62万元，减收180万元，同比下降74.38%。3.污水处理费收入185万元，增收182万元，同比增长6067%。4.专项债务对应项目专项收入364万元，增收256万元，同比增长237.04%。政府性基金收入增减变动主要原因为：国有土地使用权出让收入，同比去年同期减收8041万元。

（二）政府性基金支出。上半年政府性基金支出6175万元，同比减支21065万元，下降77.33%。政府性基金支出增减变动主要原因为：一是去年有支出支持中小银行发展专项债券资金20000万元，本年无此项支出。二是土地出让收入1295万元，同比去年同期减收8041万元，导致相应支出减少。

四、社保基金预算执行情况

社保基金上年结余29466万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余16395万元，城乡居民基本养老保险基金结余13071万元。

上半年社保基金收入9949万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入7285万元，城乡居民基本养老保险基金收入2664万元。

上半年社保基金支出6831万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出5126万元，城乡居民基本养老保险基金支出1705万元。

上半年收支结余3118万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余2159万元，城乡居民基本养老保险基金结余959万元。

上半年社保基金滚存结余32584万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金滚存结余18554万元，城乡居民基本养老保险基金结余14030万元。

五、国有资本经营预算执行情况

上半年我县国有资本经营收入0万元，较上年同期减收30万元。

上半年我县国有资本经营支出0万元，较上年同期减支30万元。

六、地方政府债务情况

（一）政府债务余额情况

上半年，我县政府债务余额246139.88万元，其中：一般债务179814.88万元，专项债务66325万元。

（二）新增政府债券使用情况

上半年，我县共获得新增政府债券资金共计1116.96万元，均为一般债券1116.96万元，累计已完成支出0万元，具体批次如下：

2024年5月，自治区财政厅下达我县新增政府一般债券资金1116.96万元，定向安排用于：1.西林县电信邮政住宅小区改造项目18.44万元；2.西林县公安局小区改造项目12.40万元；3.西林县2024年第一批农村义务教育校舍安全保障长效机制104万元；4.西林县养老保险经办机构服务能力建设6.7万元；5.西林县水利建设项目37万元；6.西林县2024年城镇保障性安居工程163.42万元；7.西林县2024年高标准农田配套建设项目775万元。

（三）政府债务还本付息情况

上半年，全县政府债务还本额8300万元（再融资债券安排7400万元、县级配套900万元），其中：一般债务还本8300万元、专项债务还本0万元；债务付息支出3570.99万元，其中：一般债券付息2442.81万元，专项债券付息1128.18万元；一般债券发行费用支出7.4万元。

七、上半年财政预算执行的主要特点

（一）民生保障力度持续加大，支出占比保持高比重。

上半年，我县继续做好民生保障工作，在不断提升基本民生保障水平，增进民生福祉上发力。一是加强教育保障。围绕教育基础设施建设、在校生资金补助等方面，助推教育事业高质量发展，教育支出24359万元，占民生支出27.26%。二是加强就业和社会保障。着力解决群众养老难、就业难、困难群众生活难等问题，提升民生“温度”，社会保障和就业支出17799万元，占民生支出19.92%。三是加强卫生健康保障。围绕医疗设施建设、医疗服务提升等方面，解决群众看病难问题，提升群众“安全感”，卫生健康支出7215万元，占民生支出8.08%。四是加强农业农村保障。围绕水利、基础设施建设等方面，逐步建设宜居城市，农林水支出23917万元，占民生支出26.77%。

（二）优化财政支出结构，在保专项保重点上下功夫。

一是强化直达资金管理。建立直达资金落实工作机制，依托预算管理一体化系统和直达资金监控系统，以直达资金台账为基础，对直达资金进行实时跟踪检查，确保资金使用效益。上半年我县直达资金总量44494万元，支出20751万元，支出进度46.6%。二是优化财政衔接资金管理。按照上级文件要求，将财政衔接资金纳入直达资金专户保障范围，为推进乡村振兴资金保障提供了有力支撑。上半年我县财政衔接资金总量16121万元，支出8471万元，支出进度52.5%。三是优化粤桂协作资金分配使用。上半年围绕巩固脱贫成果、全面推进乡村振兴和粤桂协作重点工作，主要用于统筹安排2024年乡村振兴人才培训、宜居宜业和美丽乡村示范点建设、产业发展等项目。2024年广东帮扶广西财政协作资金下达4394万元，分配15个单位19个项目，截至6月28日已支出599.91万元，支出进度13.65%。

（三）积极财政政策加力提效，助力经济高质量发展

上半年，我县按照区、市、县级经济工作会议的部署安排，

加力提效实施积极的财政政策，推动县域经济社会高质量发展。一是加大企业扶持力度，为企业发展“加码”。延续西林县企业发展扶持政策，着力支持经营主体纾困发展，大力扶持新增上规企业。二是着力推动乡村全面振兴。根据自治区财政厅《关于提高高标准农田建设财政投入有关事项的通知》部署，我县继续加大地方财政支持高标准农田建设力度，共计支出156万元。三是确保就业优先政策，多渠道支持创业就业。一方面为鼓励就业困难人员灵活就业，减轻个人社保缴纳负担，提升就业技能等，我县加大就业补助资金扶持力度，有效落实各项就业扶持政策，支出就业补助资金294.52万元。另一方面为支持创业投资，加大对实体经济的支持力度，发放“桂惠贷”财政贴息95.79万元。

八、下一步工作措施

（一）提质增效培财源抓增长。一是建立“定期走访+线上反馈”机制，协同税务等其他部门，一方面定期对辖区内的企业开展走访调研，了解企业生产运营情况，和企业发展的“烦心事”，另一方面开通线上反馈通道，企业通过线上渠道反馈发展存在问题，各部门及时回应企业办事诉求，给出针对性解决方案，切实解决企业经营难题。二是强化非税收入征收管理，不定期对各单位收费项目与标准、票据管理使用、非税资金上缴等情况进行检查，杜绝违规收费、未及时足额上缴非税等行为。三是积极争取上级资金，增加可用财力，着力优化营商环境，大力扶持中小企业，加强与各部门沟通，积极培植产业，发展壮大县域经济，做

大财政“蛋糕”，提高财政保障能力。

（二）优化支出保障民生。一是牢固树立过“紧日子”思想，

大力优化支出结构，持续压减一般性支出，严控“三公”经费等运行成本，严控新增编外人员，坚持有保有压，应压尽压，调整优化支出结构，把有限的财力用在“刀刃上”，用在民生发展上，确保年度财政收支平衡。二是落实好各项民生实事支出政策，坚持“尽力而为、量力而行”原则，切实保障民生支出需求。强化基本医疗保险、医疗救助等保障能力，落实好国家提高优抚对象抚恤和生活补助等政策，切实保障好群众基本生活，持续加强对教育投入力度，推动城乡义务教育优质均衡发展。

（三）防范风险保安全维平稳。一是完善化债工作机制，健全各项工作体系。建立地方债务风险动态监测预警机制，对全口径债务风险开展动态监测。健全地方债务风险应急工作机制，加强债务风险事件排查管控。完善舆情应对机制，强化舆情监测管控、稳妥引导调控，确保化债风险舆情平稳可控。严格落实维稳工作责任，加强排查管控、信息收集研判和应急联动处置，筑牢化债维稳防线。二是严格落实“三保”保障责任，严格执行“三保”保障“第一顺位”要求，将“三保”资金足额纳入年度预算，做到“三保”预算无资金缺口，资金优先拨付，库款优先保障，切实防范化解“三保”风险。三是强化预算，严控新增暂付款，坚持“先有预算、后有支出”原则，严格控制新增暂付款挂账规模，持续加大财源培植力度，努力增收节支，积极盘活存量资金，持续消化暂付款，消除财政运行风险隐患。