西林县2025年上半年预算执行情况

西林县2025年上半年预算执行情况

今年上半年，财政工作在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，紧紧围绕县第十三届人民代表大会第五次会议批准的财政预算，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区、全市和全县经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，落实更加积极的财政政策，推动县域经济持续回暖，全县财政运行整体平稳。

一、财政收入完成情况

（一）财政收入。1-6月,财政收入完成13445万元，减收15364万元，下降53.33%，完成年初预算54700万元的24.58%。其中：全口径税收收入完成10913万元，减收1059万元，下降8.85%；非税收入完成2532万元，减收14305万元，下降84.96%。

（二）一般公共预算收入。1-6月,一般公共预算收入7520万元，减收14542万元，同比下降65.91%。其中：非税收入2532万元占比33.67%，税收收入4988万元占比66.33%。完成目标任务32925万元的22.84%。收入减收的主要原因一是税收方面，今年上半年受新的减税政策落地，和房地产下行趋势等多重因素影响，个人所得税和土地增值税同比大幅下降。二是非税收入方面，上年度同期有国有王子山林场缴纳储林项项目产生的国有资源（资产）有偿使用收入14800万元，造成基数过大，今年无大额一次性收入填补此项缺口。

二、公共财政支出完成情况

（一）一般公共预算支出。1-6月，一般公共预算支出110042万元，同比减支5841万元，下降5.04%。其中：民生支出85986万元，占一般公共预算支出78.14%，同比减支3358万元，下降3.76%。一般公共预算支出减支主要原因为：一是上年同期支付购买平果市补充耕地指标资金1510万元。二是上年同期预支2024年7-12月在编人员五险和职业年金3586万元。

（二）一般公共预算支出具体情况

一是一般公共服务支出14192万元，同比去年增支1616万

元，同比增长12.85%。变动主要原因：本年预发2024年绩效和基础性绩效3245万元，同比去年同期增支169万元;本年支付2024年第二、第四季度全县食堂运转经费985万元，补发2024年12月份编外人员工资200万元。

二是国防支出111万元，同比去年增支29万元，同比增长35.37%。变动主要原因：本年支付2025年民兵补助经费41万元。

三是公共安全支出3872万元，同比去年减支278万元，同

比下降6.70%。变动主要原因：上年同期支付政法视频会商系统建设项目经费163万元，和2024年7-12月在编人员五险和职业年金（单位部分）226万元。

四是教育支出26128万元，同比去年增支1769万元，同

比增长7.26%。变动主要原因：本年支出西林县城西新区第一小学建设项目款、专用教学楼进度款、场地平整工程款1529万元，和西林县八达镇初级中学建设项目工程尾款200万元。

五是科学技术支出1098万元，同比去年增支26万元，同

比增长2.43%。

六是文化旅游体育与传媒支出928万元，同比去年减支127

万元，同比下降12.04%。变动主要原因：上年同期支付全民健身工程款60万元，飞驰大酒店获评三星级酒店扶持奖励金55万元。

七是社会保障和就业支出15304万元，同比去年减支2495

万元，同比下降14.02%。变动主要原因：上年同期支付2024年7-12月在编人员五险和职业年金（单位部分）及部分退休人员生活补助2719万元。

八是卫生健康支出7093万元，同比去年减支122万元，同

比下降1.69%。变动主要原因：上年同期支付2024年7-12月在编人员五险和职业年金（单位部分）145万元。

九是节能环保支出484万元，同比去年减支322万元，同

比下降39.95%。变动主要原因：去年同期支付西林县城乡结合部污水管网工程款200万元，农村人居环境整治工程自然村屯排水处理设施工程款241万元。

十是城乡社区支出4203万元，同比去年增支290万元，同

比增长7.41%。变动主要原因：本年支付易地扶贫搬迁安置新区划拨用地费用-公安局用地470万元。

十一是农林水支出21205万元，同比去年减支2712万元，

同比下降11.34%。变动主要原因：上年同期支付国控林业投资有限公司注册资本金2000万元，2024年西林县易地扶贫搬迁专项融资资金银行专项贷款本金1160万元。

十二是交通运输支出3667万元，同比去年增支380万元，

同比增长11.56%。变动主要原因：本年支付西林至那佐至云南富宁公路（K0+000-K8+000)1标段工程款204万元，西林至那佐至富宁公路(西林K40+000-K83+000) 耕地占用税资金160万元。

十三是资源勘探工业信息等支出1689万元，同比去年增支

129万元，同比增长8.27%。变动主要原因：本年支付广西西林-云南广南生态扶贫产业合作示范园区基础配套污水工程项目款50万元，自治区统筹支持工业振兴资金(乡村振兴特色加工业)补助资金80万元。

十四是商业服务业等支出604万元，同比去年增支201万元，

同比增长49.88%。变动主要原因：本年支付柑橘出口包装车间及冷库配套项目的新增县域商业体系建设补助资金200万元。

十五是金融支出105万元，同比去年减支325万元，同比下降75.58%。变动主要原因：上年同期支付农商行改革化险财政补贴215万元;上年同期支付“桂惠贷”财政贴息资金176万元，本年同比减支83万元。

十六是自然资源海洋气象等支出1779万元，同比去年减支

539万元，同比下降23.25%。变动主要原因：上年同期支付购买平果市补充耕地指标资金1510万元。

十七是住房保障支出3271万元，同比去年增支509万元，

同比增长18.43%。变动主要原因：与去年相比公积金基数增加，增支509万元。

十八是粮油物资储备支出222万元，同比去年减支216万元，

同比下降49.32%。变动主要原因：上年同期支付西林县那托油茶种植农民专业合作社2021年油茶新造林补助43万元，2024年7-12月在编人员五险和职业年金（单位部分）及基础性绩效21万元，那劳中心粮库维修（遮雨棚）工程21万元;上年同期支付基础性绩效和2023年奖励性绩效109万元，本年同比减支65万元。

十九是灾害防治及应急管理支出1872万元，同比去年减支

48万元，同比下降2.50%。变动主要原因：上年同期支付西林县地灾综合防治不稳定斜坡地灾勘察设计费67万元。

二十是债务付息支出2211万元，同比去年减支3601万元，

同比下降61.96%。

二十一是债务发行费用支出4万元，同比去年减支5万元，

同比下降55.56%。

三、政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金收入。上半年政府性基金收入2784万元，增收878万元，同比增长46.07%。其中：国有土地使用权出让收入2219万元，增收924万元，同比增长71.35%；城市基础设施配套费收入76万元，增收14万元，同比增长22.58%；污水处理费收入126万元，减收59万元，同比下降31.89%；专项债务对应项目专项收入364万元，与上年同期持平。政府性基金收入增收主要原因为：国有土地使用权出让收入，同比去年同期增收924万元。

（二）政府性基金支出。上半年政府性基金支出5404万元，同比减支771万元，下降12.49%。政府性基金支出减支主要原因为：去年有支付句町古寨项目扶持资金850万元。

四、社保基金预算执行情况

社保基金上年结余34311万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余20949万元，城乡居民基本养老保险基金结余13362万元。

上半年社保基金收入11728万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入7633万元，城乡居民基本养老保险基金收入4095万元。

上半年社保基金支出7638万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出5586万元，城乡居民基本养老保险基金支出2052万元。

上半年收支结余4090万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金结余2047万元，城乡居民基本养老保险基金结余2043万元。

上半年社保基金滚存结余38401万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金滚存结余22996万元，城乡居民基本养老保险基金结余15405万元。

五、国有资本经营预算执行情况

上半年我县国有资本经营收入0万元，与上年同期持平。

上半年我县国有资本经营支出0万元，与上年同期持平。

六、地方政府债务情况

（一）政府债务余额情况

上半年，我县政府债务余额313268.90万元，其中：一般债务179258.88万元，专项债务134010.02万元。

（二）新增政府债券使用情况

上半年，我县共获得新增政府债券资金共计1600万元，均为专项债券1600万元，全部用于西林县易地扶贫安置后续扶持产业园建设项目（西林县轻工业园），累计已完成支出0万元。

（三）政府债务还本付息情况

上半年，全县政府债务还本额4500万元（再融资债券安排4000万元、县级配套500万元），其中：一般债务还本4500万元、专项债务还本0万元；债务付息支出3567.32万元，其中：一般债券付息2193.36万元，专项债券付息1373.96万元；债券发行费用支出44.96万元，其中：一般债券发行费用支出3.46万元，专项债券发行费用支出41.50万元。

七、上半年财政预算执行的主要特点

（一）财政收入降幅扩大，支出同比增速下探。

一是受减税新政策落地、无新增重大项目税收等多重因素影响，我县税收收入同比增速持续下降，其中个人所得税和土地增值税下降幅度尤为明显，主要是今年以来实行新政策后自然人出租林地代开发票缴纳个人所得税大幅下降，以及去年同期部分企业补缴土地增值税，形成缺口无法填补导致。二是因去年同期有大额的一次性国有资源（资产）有偿使用收入，导致基数过高，今年虽然有一次性罚没收入和捐赠收入，但无法填补此项缺口，非税收入难以持续发挥支撑作用。三是受财政收入制约、财政资金筹措困难等原因，财政支出持续走弱，按照文件要求，上级补助各类财力性转移支付资金，大部分由自治区直接拨入专户，仅有小部分财力流入一般户，加上我县收入下降，县级组织财力困难，造成“三保户”“直达资金专户”外项目支出库款支撑不足，难以维持支出正增长。

（二）强化预算绩效管理，提升财政资金使用效能。

一是坚持“厉行节约、反对浪费”原则，全面梳理排查，从严从紧编制预算，严格落实过“紧日子”的要求，持续压减一般性支出和“三公”支出，削减和取消无效低效支出，集中财力保障民生和重大项目支出，将有限的资金用在刀刃上，充分发挥资金的使用效益。二是做好资金使用的动态监测，依托“广西预算管理一体化平台”对资金支付的依据、支付进度、使用方向和具体用途等多方面进行动态监控，定期整理资金使用和支付进度情况，做到资金的使用有安排、有进度、有监控，逐步推进预算绩效管理规范化。三是按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系要求，开展我县2024年度预算绩效自评和2024年度部门绩效评价、预算绩效监控工作，通过各部门自我检查、自我完善的手段，聘请第三方抽查分析的方式，进一步强化了各部门绩效管理主体责任，提升财政资金使用效益，提高预算绩效管理水平。

（三）加强国有企业管理，推动企业高质量发展。

为了深化国资国企改革，加快国有经济布局优化和结构调整，推动国有资本和国有企业做强做优做大，我县出台《西林县国控林业投资有限公司领导班子薪酬管理实施办法(试行)》、《西林县财政局履行出资人职责企业负责人经营业绩考核办法(试行)》等制度文件，将国企领导班子成员任期激励收入与企业实现净利润挂钩，用切实有效的经营业绩考核办法，建立健全有效的激励约束机制，强化国企日常监管，促进国企提质增效，激励国企“做示范，争当先”，助推国企高质量发展“向高攀登”。

八、下一步工作措施

（一）积极财政政策再“加码”，注入经济发展新动力。一是加强与其他部门的沟通联系，带头研究中央、自治区和市级专项资金政策文件，及时掌握上级专项资金投入方向，结合我县经济发展的亮点，加大力度向上争取专项资金，着力推动重大项目建设、加快全县经济和社会事业发展，为实现高质量发展“添砖加瓦”。二是加大力度培植中小企业高质量发展沃土，持续优化营商环境，着眼中小企业发展需求，全力支持中小企业做优做强做大，继续以新增上规企业扶持政策、建设产业园区、“桂惠贷”财政贴息等为“甘露”，为县域经济发展后劲增加活力，促进优质中小企业如雨后春笋般涌现。三是大力优化支出结构，着力保障民生等重点领域支出，以“惠民生、促消费、增后劲”为核心，对民心所系的教育、就业、医疗和农业农村等支出，加大财政支出倾斜力度，继续加大招商引资力度，推动消费品以旧换新行动，进一步扩大内需，让大家的“钱袋子”鼓起来、动起来。

（二）聚焦预算绩效管理，提升资金使用效益。一是扩大事前绩效评估范围，从项目资金安排的必要性、可行性、资金支出的合理性、后期实施效果等方面进行综合衡量，对达不到要求、审核不通过的不予安排预算，从源头上规范预算管理，节约财政资金。二是加强项目资金支出的跟踪监测，以“花钱必问效、无效必问责”的管理理念，依托“广西预算管理一体化平台”对重大项目预算执行情况和绩效目标的实现情况进行“双监控”，及时纠正绩效运行偏差，压减或取消无效低效项目资金。

（三）保持“零容忍”监管态势，筑牢风险防范底线。一是按照“逐步消化存量，严格控制增量”要求，进一步规范财政暂付款管理，一方面对存量暂付款的性质、原因、现状等情况摸清底数，逐一进行梳理分析，逐步消化存量暂付款，另一方面强化预算执行约束，严控新增暂付款，从源头上遏制暂付款规模，化解财政隐性风险。二是强化风险意识与责任落实，认真学习贯彻上级相关债务管理的制度文件，不断完善债务管理制度，为防范化解债务风险提供有力保障，通过建设长效机制，进一步规范政府债务的举借、使用、偿还等行为，提高债务管理的透明度和效率。三是打好化债“组合拳”，积极推进置换债券工作，通过置换债券来优化债务结构，降低债务成本，同时加强监管力度，遏制隐性债务的增量，有序化解拖欠企业账款，严防系统性风险的底线，有效防范和化解政府债务风险，保障财政的稳健运行。