西林县粮食和物资储备服务中心2024年度部门决算

第三部分：西林县粮食和物资储备服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入634.11万元，其中本年收入634.11万元，较2023年度决算数1033.50万元，减少399.39万元，下降38.64%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入634.11万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1033.50万元，减少399.39万元，下降38.64%，主要原因：本年度没有疫情防控物资采购、应急救援物资采购、偿还新增政策性粮食财务挂账贷款等支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出634.11万元，其中本年支出634.11万元，较2023年度决算数1033.50万元，减少399.39万元，下降38.64%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）1.01万元，主要用于：退休党组织班子成员工作补贴、退休党支部党组织活动支出。较2023年度决算数0.00万元，增加1.01万元，增长100%，主要原因是：上年度退休党组织班子成员工作补贴、退休党支部党组织活动支出的功能分类不在一般公共服务支出。

2.科学技术支出（206类）3.6万元，主要用于：2023年度机关年度考核奖（第一次预发）。较2023年度决算数0.00万元，增加3.6万元，增长100%，主要原因是：上年度机关工作人员奖励性补贴（第一次预发）功能分类不在科学技术支出。

3.社会保障和就业支出（208类）106.89万元，主要用于：退休人员生活补助、退休干部春节慰问、机关事业单位基本养老保险缴费、在职人员职业年金缴费。较2023年度决算数57.84万元，增加49.05万元，增长84.8%，主要原因是：本年度发放34位退休人员2023年12月份生活补助及退休待遇标准调整差额补发部分；及本年度养老保险缴费基数调整，缴费基数增加；较上年还增加在职人员职业年金缴费。

4.卫生健康支出（210类）4.62万元，主要用于：公务员医疗补助缴费。较2023年度决算数61.72万元，减少57.1万元，下降92.51%，主要原因是：本年度卫生健康支出只有公务员医疗补助缴费；上年度除了公务员医疗补助缴费支出，还有重大公共卫生服务支出，主要是疫情防控生活物资采购和校园疫情防控物资采购支出。

5.农林水支出（213类）3.14万元，主要用于：下村开展巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作。较2023年度决算数0.00万元，增加3.14万元，增长100%，主要原因是：本年度有帮扶工作经费可用于开展巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作，上年度没有该项工作经费。

6.住房保障支出（221类）30.82万元，主要用于：缴纳职工住房公积金。较2023年度决算数22.92万元，增加7.9万元，增长34.47%，主要原因是：本年度公积金缴费基数调整，缴费基数增加。

7.粮油物资储备支出（222类）484.04万元，主要用于：办公运转、在职在编及聘用人员工资待遇发放、遗属生活补助、遗属生活补助（丧葬费）、那劳中心粮库遮雨棚工程、粮库智能信息化项目建设及系统维护、2023年第四季度县级储备粮贷款利息、2024年县级储备粮轮换销售亏损补贴等支出。较2023年度决算数891.01万元，减少406.97万元，下降45.68%，主要原因是：本年度没有需要偿还的新增政策性粮食财务挂账贷款，也没有历年采购疫情防控物资费用相关等支出。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位无结余分配资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是我单位无年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

西林县粮食和物资储备服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出634.11万元，较2023年度决算数减少399.39万元，下降38.64%，其中：基本支出519.94万元，项目支出114.17万元。

西林县粮食和物资储备服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为481.85万元，支出决算为634.11万元，完成年初预算的131.60%。

(1)粮油物资储备支出(类)粮油储备(款)储备粮（油）库建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.68万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年追加该项资金用于支付那劳中心粮库遮雨棚工程尾款。

(2)一般公共服务支出(类)党委办公厅（室）及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年追加该项资金用于退休党支部党组织活动。

(3)一般公共服务支出(类)组织事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加该项资金用于退休党组织班子成员工作补贴。

(4)科学技术支出(类)科学技术管理事务(款)其他科学技术管理事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加该项资金用于发放2023年度机关年度考核奖（第一次预发）。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为1.20万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为40.80万元，支出决算为56.33万元，完成年初预算的138.06%。预决算存有差异原因是：本年度发放34位退休人员2023年12月份生活补助及退休待遇标准调整差额补发部分。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为39.66万元，支出决算为39.66万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为9.69万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加该项资金用于支付在职人员2014年10月至2015年12月职业年金缴费。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为2.75万元，支出决算为4.62万元，完成年初预算的168.0%。预决算存有差异原因是：人员变动及公务员医疗补助基数调整，缴费基数增多。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为29.75万元，支出决算为30.82万元，完成年初预算的103.6%。预决算存有差异原因是：人员变动及住房公积金基数调整，缴费基数增多。

(11)粮油物资储备支出(类)粮油物资事务(款)行政运行(项)年初预算为351.17万元，支出决算为365.14万元，完成年初预算的103.98%。预决算存有差异原因是：职工工资正常晋薪级及增加事业调整绩效提标部分资金。

(12)粮油物资储备支出(类)粮油物资事务(款)粮食风险基金(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加该项资金用于应急成品粮第一季度代储费用。

(13)粮油物资储备支出(类)粮油物资事务(款)事业运行(项)年初预算为11.53万元，支出决算为11.53万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(14)粮油物资储备支出(类)粮油物资事务(款)其他粮油物资事务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为42.96万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加该项资金用于支付那劳和八大河粮食应急供应网点维修工程款、那劳中心粮库遮雨棚工程尾款、西林县那劳粮库智能信息化项目建设费用、2023年第四季度县级储备粮贷款利息、西林县中心粮库建设项目水土保持方案（报告表）编制费用等。

(15)粮油物资储备支出(类)粮油储备(款)储备粮油差价补贴(项)年初预算为0.00万元，支出决算为56.4万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加该项资金用于县级储备粮轮换销售亏损补贴。

(16)粮油物资储备支出(类)重要商品储备(款)应急物资储备(项)年初预算为5.00万元，支出决算为3.33万元，完成年初预算的66.6%。预决算存有差异原因是：2024年最后一批生猪活体储备补贴未完成清算。

(17)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加帮扶工作经费用于开展巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

西林县粮食和物资储备服务中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出519.94万元，其中：人员经费469.20万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出50.74万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,委托业务费,福利费,其他交通费用,其他商品和服务支出；支出具体情况如下：

(1)工资福利支出389.92万元，完成年初预算的112.4%。预决算存有差异原因是：职工正常晋薪级，五险基数调整后、缴费基数增加及事业调整绩效补发2023年1-12月差额。

(2)商品和服务支出50.74万元，完成年初预算的110.14%。预决算存有差异原因是：年中追加了县级储备粮轮换销售亏损补贴及应急成品粮第一季度代储费用。

(3)对个人和家庭的补助79.28万元，完成年初预算的139.38%。预决算存有差异原因是：本年度发放34位退休人员2023年12月份生活补助及退休待遇标准调整差额补发部分。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

西林县粮食和物资储备服务中心2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

西林县粮食和物资储备服务中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

西林县粮食和物资储备服务中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

西林县粮食和物资储备服务中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：预决算无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门本年度没有该项费用支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门上年度及本年度都没有该项费用支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：预决算无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门上年度及本年度都没有该项费用支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：预决算无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门上年度及本年度都没有该项费用支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为46.07万元,支出决算50.74万元，完成年初预算的110.14%，预决算存有差异原因是：实际业务工作量增加，故运行经费有所增加。比上年决算数37.24万元，增加13.50万元，增长36.25%，主要原因是：本年度职工较上年度增加了3人及实际业务工作量有所增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额2.26万元，其中：政府采购货物支出2.26万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度18个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算财政拨款189.84万元，占一般公共预算项目支出总额的166.28%。

（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，18个项目自评结论均为为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是主要有项目预算金额不够准确，二是项目功能分类及经济科目分类使用不够准确，三是部分人员对财政性资金使用效益不够重视。下一步改进措施：一是将继续加强对财政性资金使用的监管，增强资金使用效益，不断提升群众满意度，二是加强财务人员的学习培训，提高财务人员的业务水平，促进财务管理规范化。

（2）单位组织对2024年县级储备粮轮换销售亏损补贴等18个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出189.84万元。从评价情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97.15分，项目全年预算数为32万元，执行数为189.84万元，完成预算的593.25%。项目绩效目标完成情况：已完成年度绩效目。（1）完成那劳中心粮库智能化系统提升建设工程；（2）资金支出合规性100%；（3）系统正常运行验收合格率100%；（4）项目总成本费用20.21万元；（5）粮库智能化系统正常运转率100%；（6）使用系统工作人员满意度达到95%以上。

通过完成自评发现的主要问题及原因：一是主要有项目预算金额不够准确，二是项目功能分类及经济科目分类、使用不够准确，三是部分人员对财政性资金使用效益不够重视。下一步改进措施：一是将继续加强对财政性资金使用的监管，增强资金使用效益，不断提升群众满意度，二是加强财务人员的学习培训，提高财务人员的业务水平，促进财务管理规范化。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。